功能性委員會成員組成及運作
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功能性委員會成員組成及運作之介紹：
一、功能性委員會成員
職稱/姓名 審計委員會 薪資報酬委員會 獨立董事/ 詹以珍 v（召集人） v（召集人） 獨立董事/ 盧啟昌 v ( 委員 ) v ( 委員 ) 獨立董事/ 施雲鵬 v ( 委員 ) v ( 委員 )
二、審計委員會
本公司於2016年設置審計委員會，委員計3人，由全體獨立董事組成，旨在協助董事會提高公司治理績
效，每季至少召開一次，得請相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席並提供
相關必要之資訊。其職權包括：
1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2.內部控制制度有效性之考核。
3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人
背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4.涉及董事自身利害關係之事項。
5.重大之資產或衍生性商品交易。
6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.年度財務報告及半年度財務報告。
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。
(一)114年度審計委員會開會 4 次，獨立董事出列席情形如下：
職 稱 姓 名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率 獨立董事 詹以珍 4 0 100% 獨立董事 盧啟昌 4 0 100% 獨立董事 施雲鵬 2 1 50%
(二)114年度審計委員會決議結果以及意見之處理：
日 期 第3屆
審計委員會議 案 內 容 摘 要 反對意見、
保留意見或
重大建議項目審計委員會
決議之結果審計委員會
意見之處理114.02.05 第22次 1. 變更及委任114年度簽證會計師案。
2. 子公司資金貸與他人案。
3. 資金貸與他人案。
4. 背書保證案。無 同意 無 114.03.14 第23次 1. 113年度營業報告書及財務報表案。
2. 113年度盈餘分配案。
3. 修訂「公司章程」部分條文案。。
4.評估「內部控制制度」之設計及執行情形案。
5.資金貸與他人案。
6.子公司資金貸與他人案。
7.背書保證案。無 同意 無 114.04.22 第24次 1. 調整113年度盈餘分派案。
2.背書保證案。
3.調整子公司資金貸與他人案。無 同意 無 114.05.13 第25次 1. 子公司資金貸與他人案。
2. 關係人交易案。
3. 派任財務主管案。無 同意 無 日 期 第4屆
審計委員會議 案 內 容 摘 要 反對意見、
保留意見或
重大建議項目審計委員會
決議之結果審計委員會
意見之處理114.06.13 第1次 推選召集人乙職。 無 同意 無 114.06.30 第2次 調整資金貸與他人案 無 同意 無 114.07.30 第3次 1.資金貸與他人案。
2.子公司資金貸與他人案。無 同意 無 114.08.12 第4次 背書保證案。 無 同意 無
(三)審計性委員會運作績效自評：
審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計 22 項指標，評量結果「5：極優」12 項、「4：
優」9 項及「3：良好」1項，指標較前一年度差異不大，顯示審計委員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於113年3月14日董事會提報績效評估結果。
自評五大面向 項目 評分結果 對公司營運之參與程度 4項 4.25 功能性委員會職責認知 5項 4.40 提升功能性委員會決策品質 7項 4.29 功能性委員會組成及成員選任 3項 5.00 內部控制 3項 4.67
三、薪資報酬委員會
本公司於2012年設置薪資報酬委員會，委員計3人，由全體獨立董事組成，旨在落實公司治理，並健全
董事及經理人薪資報酬制度，每年應至少召開二次，得請董事、公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會
計師、法律顧問或其他人員列席會議並提供相關必要之資訊。本委員會之職權包括：
1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2.定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
(一)114年度薪資報酬委員會開會 次，委員出列席情形如下：
職 稱 姓 名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率 召集人 詹以珍 0 0 % 委 員 盧啟昌 0 0 % 委 員 施雲鵬 0 0 %
(二)114年度薪酬委員會檢討與評估資訊如下：
日 期 第5屆
薪資報酬委員會議 案 內 容 摘 要 薪酬委員會
決議之結果薪酬委員會意見之處理 114.05.13 第10次 1. 董事酬勞分配案。
2. 派任財務主管乙職。同意 無意見 日 期 第6屆
薪資報酬委員會議 案 內 容 摘 要 薪酬委員會
決議之結果薪酬委員會意見之處理 114.06.13 籌備會 推選召集人乙職。 同意 無意見
(三)薪資報酬委員會運作績效自評：
薪資報酬委員會績效評量指標包含四大面向、共計 19 項指標，評量結果「5：極優」11 項、「4：優」7 項及「3：良好」1項，指標較前一年度差異不大， 顯示薪資報酬委員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進薪資報酬委員會職能。並於113年3月14日董事會提報績效評估結果。
自評四大面向 項目 評分結果 對公司營運之參與程度 4項 4.50 功能性委員會職責認知 5項 4.60 提升功能性委員會決策品質 7項 4.29 功能性委員會組成及成員選任 3項 5.00
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
日 期 方式 對象 內容摘要 結果 114.02.05 座
談
會會
計 師1.112年審計品質指標報告。
2.查核規劃階段：
(1) 治理單位之職責。
(2) 勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度
(3) 查核範圍及方法-將依據會計師查核簽證財務報表規則及 一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。
(4) 集團查核-組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。
(5) 重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易。
(6) 顯著風險及關鍵查核事項-CHIP特定客戶銷貨收入真實性。
(7) 查核過程中發現之內部控制缺失-本期未發現重大缺失。
(8) 國際財務報導準則永續揭露準則。獨立
董事
無意見稽核
主管(1) 113年度追蹤改善進度說明。
(2) 114年度第一季查核作業說明。
(3) 內控制度有效性考核說明。114.03.14 座
談
會會
計
師查核完成階段：
(1) 集團查核-組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。
(2) 重大事項及期後事項－無。
(3) 關鍵查核事項－未發現重大異常，尚屬合理。
(4) 總結－未發現113年度合併財務報表有重大違反證券發行 人財務報告編製準則及經金管會認可並發布生效之IFRSs編製。
(5) 其他提醒事項。獨立
董事
無意見稽核
主管114年度第二季查核作業說明。
