功能性委員會成員組成及運作

功能性委員會成員組成及運作之介紹：

一、功能性委員會成員與經歷

     

職稱/姓名	審計委員會	薪資報酬委員會
獨立董事 / 詹以珍	v（召集人）	v（召集人）
獨立董事 / 盧啟昌	v ( 委員 )	v ( 委員 )
獨立董事 / 施雲鵬	v ( 委員 )	v ( 委員 )

 






 

姓名	詹以珍	盧啟昌	施雲鵬
學(經)歷	臺灣大學EMBA管理學院 國際企業管理組 東吳大學會計研究所 緯創德林聯合會計師事務所 合夥會計師 倍力資訊(股)公司 董事	臺灣大學機械工程系 臺灣塑膠(股)公司 機械工程師 勤業眾信聯合會計師事務所 合夥會計師 瀚宇博德(股)公司 獨立董事	美國西雅圖華盛頓大學 土木系環工組 崑鼎綠能環保(股)公司 總經理/董事/顧問 行政院環境保護署垃圾資源回收廠興建工程處 組長

二、審計委員會
             
              本公司於2016年設置審計委員會，委員計3人，由全體獨立董事組成，旨在協助董事會提高公司治理績
       效，每季至少召開一次，得請相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席並提供
       相關必要之資訊。其職權包括：
       1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
       2.內部控制制度有效性之考核。
       3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人
          背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
       4.涉及董事自身利害關係之事項。
       5.重大之資產或衍生性商品交易。
       6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
       7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
       8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
       9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
       10.年度財務報告及半年度財務報告。
       11.其他公司或主管機關規定之重大事項。

       (一)114年度審計委員會開會 10 次，獨立董事出列席情形如下：
 

職　   稱	姓   名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備　註
召集人	詹以珍	6	0	100	114.6.13  新 任
委    員	盧啟昌	10	0	100	114.6.13  連 任
委    員	施雲鵬	4	1	66.67	114.6.13  新 任
召集人	李道明	4	0	100	114.6.13  解 任
委    員	歐宇倫	3	0	75	114.6.13  解 任

*114年6月13日全面改選董事，故改選前召開 4 次，改選後召開 6 次。實際出席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
       
       (二)審計委員會決議結果以及意見之處理：
 

日　期	第3屆 審計委員會	議　案　內　容　摘　要	反對意見、 保留意見或 重大建議項目	審計委員會 決議之結果	審計委員會 意見之處理
114.02.05	第22次	1.變更及委任114年度簽證會計師案。 2.子公司資金貸與他人案。 3.資金貸與他人案。 4.背書保證案。	無	同意	無
114.03.14	第23次	1.113年度營業報告書及財務報表案。 2.113年度盈餘分配案。 3.修訂「公司章程」部分條文案。 4.評估「內部控制制度」之設計及執行情形案。 5.資金貸與他人案。 6.子公司資金貸與他人案。 7.背書保證案。	無	同意	無
114.04.22	第24次	1.調整113年度盈餘分派案。 2.背書保證案。 3.調整子公司資金貸與他人案。	無	同意	無
114.05.13	第25次	1.子公司資金貸與他人案。 2.關係人交易案。 3.派任財務主管案。	無	同意	無
日　期	第4屆 審計委員會	議　案　內　容　摘　要	反對意見、 保留意見或 重大建議項目	審計委員會 決議之結果	審計委員會 意見之處理
114.06.13	第1次	推選召集人乙職。	無	同意	無
114.06.30	第2次	調整資金貸與他人案。	無	同意	無
114.07.30	第3次	1.資金貸與他人案。 2.子公司資金貸與他人案。	無	同意	無
114.08.12	第4次	背書保證案。	無	同意	無
114.11.05	第5次	1.修訂「防範內線交易作業管理辦法」部分條文案。 2.背書保證案。 3.資金貸與他人案。 4.子公司資金貸與他人案。	無	同意	無
114.12.24	第6次	1.訂定115年度稽核計劃案。 2.訂定115年度公司營運計畫案。 3.取得資產案。 4.背書保證案。 5.資金貸與他人案。 6.子公司資金貸與他人案。	無	同意	無

       (三)審計性委員會運作績效內部自評：
           
       1.評估期間為受評年度自1月1日至12月31日止。
       2.執行評估期間，應於受評年度之次年第一季前完成。
             
                   審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計 22 項指標，評量結果「5：極優」12 項、「4：
            優」9 項及「3：良好」1項，指標較前一年度差異不大，顯示審計委員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於113年3月14日董事會提報績效評估結果。

 

自評五大面向	項目	評分結果
對公司營運之參與程度	4項	4.00
功能性委員會職責認知	5項	4.80
提升功能性委員會決策品質	7項	4.14
功能性委員會組成及成員選任	3項	5.00
內部控制	3項	4.00

三、薪資報酬委員會
             
              本公司於2012年設置薪資報酬委員會，委員計3人，由全體獨立董事組成，旨在落實公司治理，並健全
       董事及經理人薪資報酬制度，每年應至少召開二次，得請董事、公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會
       計師、法律顧問或其他人員列席會議並提供相關必要之資訊。本委員會之職權包括：
       1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
       2.定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。

       (一)114年度薪資報酬委員會開會 3 次，委員出列席情形如下：
 

職   稱	姓   名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備　註
召集人	詹以珍	2	0	100	114.6.13  新 任
委    員	盧啟昌	2	0	100	114.6.13  連 任
委    員	施雲鵬	2	0	100	114.6.13  新 任
召集人	李道明	1	0	100	114.6.13  解 任
委    員	歐宇倫	1	0	100	114.6.13  解 任

*114年6月13日全面改選董事，並完成委任薪酬委員，故改選前召開 1 次，改選後召開 2 次。實際出席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

       (二)薪酬委員會檢討與評估資訊如下：
 

日　期	第5屆 薪資報酬委員會	議　案　內　容　摘　要	薪酬委員會 決議之結果	薪酬委員會意見之處理
114.05.13	第10次	1. 董事酬勞分配案。 2. 派任財務主管乙職。	同意	無意見
日　期	第6屆 薪資報酬委員會	議　案　內　容　摘　要	薪酬委員會 決議之結果	薪酬委員會意見之處理
114.06.13	籌備會	推選召集人乙職。	同意	無意見
114.11.05	第1次	修訂「薪資辦法」部份條文。	同意	無意見
114.12.24	第2次	修訂「薪資辦法」部份條文。	同意	無意見

       
       (三)薪資報酬委員會運作績效內部自評：

       1.評估期間為受評年度自1月1日至12月31日止。
      2.執行評估期間，應於受評年度之次年第一季前完成。
                   
                    薪資報酬委員會績效評量指標包含四大面向、共計 19 項指標，評量結果「5：極優」11 項、「4：優」7 項及「3：良好」1項，指標較前一年度差異不大，  顯示薪資報酬委員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進薪資報酬委員會職能。並於113年3月14日董事會提報績效評估結果。

 

自評四大面向	項目	評分結果
對公司營運之參與程度	4項	4.25
功能性委員會職責認知	5項	4.20
提升功能性委員會決策品質	7項	3.86
功能性委員會組成及成員選任	3項	5.00

四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
 

日　期	方式	對象	內容摘要	結果
114.02.05	座 談 會	會 計 師	1.112年審計品質指標報告。 2.查核規劃階段： (1) 治理單位之職責。 (2) 勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度 (3) 查核範圍及方法-將依據會計師查核簽證財務報表規則及  一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。 (4) 集團查核-組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。 (5) 重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易。 (6) 顯著風險及關鍵查核事項-CHIP特定客戶銷貨收入真實性。 (7) 查核過程中發現之內部控制缺失-本期未發現重大缺失。 (8) 國際財務報導準則永續揭露準則。	獨立 董事 無意見
		稽核 主管	(1) 113年度追蹤改善進度說明。 (2) 114年度第一季查核作業說明。 (3) 內控制度有效性考核說明。
114.03.14	座 談 會	會 計 師	查核完成階段： (1) 集團查核-組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。 (2) 重大事項及期後事項－無。 (3) 關鍵查核事項－未發現重大異常，尚屬合理。 (4) 總結－未發現113年度合併財務報表有重大違反證券發行  人財務報告編製準則及經金管會認可並發布生效之IFRSs編製。 (5) 其他提醒事項。	獨立 董事 無意見
		稽核 主管	114年度第二季查核作業說明。