功能性委員會成員組成及運作之介紹：
一、功能性委員會成員
| 職稱/姓名 |
審計委員會 |
薪資報酬委員會 |
| 獨立董事/ 林耀泉 |
v（召集人） |
v（召集人） |
| 獨立董事/ 高正尚 |
v ( 委 員 ) |
v ( 委 員 ) |
| 獨立董事/ 李素琴 |
v ( 委 員 ) |
v ( 委 員 ) |
| 姓名 |
林耀泉 |
高正尚 |
李素琴 |
| 學(經)歷 |
國立台灣大學法律系
台灣士林地方法院法官
立暘法律事務所所長 |
私立中國文化大學政治學研究所
國立台灣大學法律系
台北市原住民事務委員會首任主任委員
行政院原住民族委員會副主任委員
財團法人台灣農業策略聯盟基金會執行長
財團法人台灣民主基金會副執行長
原鄉會部落永續發展計劃東區營造中心執行長
財團法人法律扶助基金會董事 |
國立台灣大學碩士學位
乾坤科技股份有限公司總經理室副總經理
台達電子集團財務經營管理本部會計長
|
二、審計委員會
本公司於 2015 年設置審計委員會，由全體獨立董事組 成，旨在協助董事會提高公司治理績效，每季至少召開一次，
得請相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問 或其他人員列席並提供相關必要之資訊。
其職權包括： 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資 產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人，
為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
(一)114年度審計委員會開會 10 次，獨立董事出列席情形如下：
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
| 獨立董事 |
林 耀 泉 |
10 |
0 |
100% |
| 獨立董事 |
高 正 尚 |
10 |
0 |
100% |
| 獨立董事 |
李 素 琴 |
9 |
0 |
90% |
(二)114年度審計委員會決議結果以及意見之處理：
| 日 期 |
第4屆
審計委員會 |
議案內容摘要 |
獨立董事反對意見、
保留意見或重大
建議項目內容 |
審計委員會
決議之結果 |
審計委員會
意見之處理 |
| 114.02.05 |
第7次 |
1.委任簽證會計師案。
2.資金貸與他人案。
3.子公司資金貸與他人案。
4.調整向子公司借款額度案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.03.14 |
第8次 |
1.113年度營業報告書及財務報表案。
2.113年度盈餘分配案。
3.依「內部控制制度」評估內部控制制度之設計及執行情形 案。
4.修訂「公司章程」部分條文案。
5.資金貸與他人案。
6.子公司資金貸與他人。
7.背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.03.31 |
第9次 |
調整向子公司借款額度案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.04.22 |
第10次 |
1.資金貸與他人案。
2.子公司資金貸與他人案。
3.調整子公司資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.05.13 |
第11次 |
1.派任會計主管一職。
2.背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.06.30 |
第12次 |
1.調整資金貸與他人案。
2.調整子公司資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.07.30 |
第13次 |
1.資金貸與子公司案。
2.子公司資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.09.24 |
第14次 |
1.資金貸與他人案。
2.資金貸與子公司案。
3.子公司資金貸與他人案。
4.向子公司辦理借款事宜。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.11.05 |
第15次 |
1.修訂「防範內線交易作業管理辦法」部分條文案。
2.背書保證事宜案。
3.資金貸與子公司案。
4.資金貸與他人案。
5.子公司資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 114.12.24 |
第16次 |
1.訂定115年度稽核計劃案。
2.訂定115年度公司營運計畫案。
3.資金貸與他人案。
4.子公司資金貸與他人案。
5.背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
（三）審計性委員會運作績效自評：
審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計 22 項指標，評量結果「5：極優」14 項、「4：優」8 項，顯示審計委
員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於114年3月14日董事會提報績效評估結果。
| 自評五大面向 |
項目 |
評分結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4 |
4.50 |
| 功能性委員會職責認知 |
5 |
4.4 |
| 提升功能性委員會決策品質 |
7 |
4.71 |
| 功能性委員會組成及成員選任 |
3 |
5.00 |
| 內部控制 |
3 |
4.67 |
三、薪資報酬委員會
本公司於 2012 年設置薪資報酬委員會，由全體獨立董事 組成，旨在落實公司治理，並健全董事及經理人薪資報酬制度，
每年應至少召開二次，得請董事、公司相關部門經理人 員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席會議 並提供相
關必要之資訊。
本委員會之職權包括：
一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政 策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
(一)114年度薪資報酬委員會開會 5次，委員出列席情形如下：
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
| 召 集人 |
林 耀 泉 |
5 |
0 |
100% |
| 委 員 |
高 正 尚 |
5 |
0 |
100% |
| 委 員 |
李 素 琴 |
5 |
0 |
100% |
(二)114年度薪酬委員會檢討與評估資訊如下：
| 日 期 |
第6屆
薪資報酬
委員會 |
議案內容摘要 |
薪資報酬
員會意見 |
對薪資報酬
委員會意見
之處理 |
| 114.05.13 |
第4次 |
派任會計主管一職。 |
同意 |
無意見 |
| 114.07.30 |
第5次 |
114年8月晉升經理人薪資報酬案。 |
同意 |
無意見 |
| 114.09.24 |
第6次 |
114年9月晉升經理人薪資報酬案。 |
同意 |
無意見 |
| 114.11.05 |
第7次 |
修訂「薪資辦法」部份條文。 |
同意 |
無意見 |
| 114.12.24 |
第8次 |
修訂「薪資辦法」部份條文。 |
同意 |
無意見 |
(三)薪資報酬委員會運作績效自評：
薪資報酬委員會績效評量指標包含四大面向、共計 19 項指標，評量結果「5：極優」14 項、「4：優」5 項，顯示薪資報酬
委員會整體運作情況完善，符合 公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於113年3月15日董事會提報績效評估結果。
| 自評四大面向 |
項目 |
評分結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4 |
4.75 |
| 功能性委員會職責認知 |
5 |
4.80 |
| 提升功能性委員會決策品質 |
7 |
4.57 |
| 功能性委員會組成及成員選任 |
3 |
5.00 |
評估結果：113年本公司董事會、審計委員會及薪酬委員會內部績效自評結果項目達成率分別為86.67%、92.73%及94.74%，及董事個別成員績效自評結果項目達成率為94.30%，董事會整體運作良好，足見本公司強化董事會效能之成果。以上內容經提報114年3月14日第21屆第9次董事會備查。
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
| 日 期 |
方式 |
對象 |
內容摘要 |
結果 |
| 114.02.05 |
座
談
會
|
會
計
師
|
1. 112年審計品質指標報告。
2. 查核規劃階段：
(1) 治理單位之職責。
(2) 勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度。
(3) 查核範圍及方法─將依據會計師受託查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。
(4) 集團查核─組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。
(5) 重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易。
(6) 顯著風險及關鍵查核事項─尼龍產品特定客戶銷貨收入之真實性以及化學原料買賣產品特定客戶銷貨收入表達之正確性。
(7) 查核過程中發現之內部控制缺失─本期未發現重大缺失。
(8) 國際財務報導準則永續揭露準則。 |
獨立董事無意見 |
| 稽核主管 |
1. 113年度追蹤改善進度說明。
2. 114年度第一季查核作業說明。
3. 內控制度有效性考核說明。 |
| 114.03.14 |
座
談會 |
會
計
師
|
查核完成階段：
1. 集團查核：經判斷後，不須對權益法組成個體執行進一步查核程序。
2. 重大事項及期後事項：無。
3. 關鍵查核事項─未發現重大異常，尚屬合理。
4. 總結：依本會計師之查核結果，並未發現113年度合併財務報表有重大違反證券發行人財務報告編製準則及經金管會認可並發布生效之IFRSs編製。
5. 其他提醒事項。 |
獨立董事無意見 |
| 稽核主管 |
114年度第二季查核作業說明。 |
